2020年度省级制造业高质量发展专项资金绩效自评报告

咸宁市经信局关于贯彻落实2020年省级制造业高质量发展专项资金绩效自评报告

项　目　名　称：2020年省级制造业高质量发展专项资金

项目实施单位：咸宁市经信局     项目主管部门：咸宁市经信局     报告日期：2021年3月18日

咸宁市经信局关于贯彻落实2020年省级制造业高质量发展专项资金绩效自评报告

（咸同评字［2021］第005号）

为全面了解咸宁市贯彻落实2020年省级制造业高质量发展专项资金实施情况和实施效果，提高财政专项资金使用效益，根据《省经信厅办公室关于组织开展2020年度中央对地方转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》（鄂经信办函【2021】18号）及《湖北省预算绩效管理工作方案》（鄂财绩发〔2013〕８号）的要求，我公司（湖北同业会计师事务有限公司）接受市经信局委托，成立绩效评价工作组，协助咸宁市经信局对2020年省级制造业高质量发展专项资金实施情况开展了绩效自评。现将自评情况报告如下：

一．基本情况

根据《省经信厅关于开展2020年省级制造业高质量发展专项资金分配工作的通知》（鄂经信规划函〔2020〕219号）和《省财政厅关于下达2020年省级制造业高质量发展专项资金（第一批）的通知》精神，市经信局在全市范围内组织项目申报，并会同市财政局对申报的项目进行现场查看、组织第三方机构审查、开展专家评审、网上公示等程序后，经市政府批准同意了《咸宁市2020年省级制造业高质量发展专项资金分配方案》。按因素法计算安排咸宁市制造业高质量发展专项资金3600万元：其中县（市、区）保底资金1600万元、在全市范围择优统筹安排2000万元。

具体资金分配项目如下表所示：

二．绩效自评工作开展情况

1．前期准备

根据《省经信厅办公室关于组织开展2020年度中央对地方转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》（鄂经信办函【2021】18号）及《湖北省预算绩效管理工作方案》（鄂财绩发〔2013〕８号）的要求，《财政部关于印发＜财政支出绩效自评管理暂行办法＞的通知》（财预［2011］285号）文件要求，市经信局组织了对2020年度咸宁市省级制造业高质量发展专项项目资金进行绩效自评，为确保此次绩效自评的合理性、专业性，市经信局特聘请了第三方机构（通过询价方式最终确定第三方机构为湖北同业会计师事务有限公司）协助开展此次绩效自评工作。绩效评价工作前期，市经信局会同第三方评价机构共同拟定了组织实施方案，明确了开展绩效自评的指标体系、工作流程、工作时限、自评结果应用等内容，认真开展此次绩效自评工作。

2．成立评价小组

为顺利推进2020年度咸宁市省级制造业高质量发展专项项目资金绩效自评，市经信局联合第三方机构共同成立了绩效评价工作组，由刘会川担任工作组组长，余道海（湖北同业会计师事务有限公司注册会计师）任工作组副组长。

3．收集相关资料

（1）项目单位自评。项目单位根据项目建设和资金管理使用等情况进行自查，按要求填写相关基础表格，提供佐证材料，对照专项资金绩效评价指标及打分表进行自评打分，完成项目绩效自评报告，并按时报送我局。

（2）绩效评价工作组对项目单位报送的自评材料的完整性、真实性进行认真核查，并根据情况对部分项目开展现场评价。绩效评价工作组通过召开座谈会形式听取了企业对技术改造资金使用情况的报告及相关建议。同时，通过现场走访形式，核查专项资金到位和使用情况、支持项目真实生产情况及项目实施过程中的管理监督等情况。

（3）依据收集到的各类资料，绩效评价工作组对相关数据进行了分类整理及汇总，并对项目专项资金拨付、管理、使用情况进行了综合汇总分析，形成专项资金绩效自评综合报告。

4．组织实施

自评打分。绩效评价工作组按照财政部门提供的自评评价方案中设定的指标及计算方法，依据收集到的有关资料，对自评项目进行初步打分。

5．自评小组审核

绩效评价工作组根据自评打分情况，逐项指标进行审核确定，并自我总结，得出结论，完成绩效评价实施过程。

6．评价结论

根据考核评分细则，评价小组反馈意见，结合各项目单位自评资料情况，综合专项资金项目的投入、产出、效果等各方面实际情况，得出此次绩效自评结论：市经信局对符合省级制造业高质量发展项目资金使用依据充分，目标明确，符合省级制造业高质量发展实际需要，支持企业及项目个数28个，对支柱产业发展进行了有效引导，对支持企业高质量发展注入新的活力。2020年度咸宁市省级制造业高质量发展专项项目资金绩效评价得分98分（具体评分标准见《绩效评价指标体系表》）。

三．绩效目标完成情况评价分析

（一）项目资金投入情况分析

1．项目资金管理情况分析

咸宁市经信局根据《省经信厅办公室关于组织开展2020年度中央对地方转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》和《市直工业企业技术改造项目资金管理暂行办法》的各项要求，按时下发申报项目通知、逐级审核申报项目、组织专家进行项目评审、按评审结果确定拟支持项目并向社会公示。各项目单位提交的文件材料符合相关要求，事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估等，项目总体的预期产出效益效果基本符合正常的预期水平，项目绩效指标体系科学、合理，指标内容较为全面、清晰，绩效评判能通过可衡量的指标值予以体现。咸宁市财政局、咸宁高新区全过程参与，专项资金分配科学、合理、公平、公正、公开。

2020年咸宁市经信局共发放省级制造业高质量发展专项资金3600万元，资金安排严格依据省经信厅关于开展2020年省级制造业高质量发展专项资金分配工作的通知要求：

1. 重点支持以“数字化、网络化、智能化、绿色化、安全化”

为核心的投资项目，其中：支付数字化投资项目7家，补助金额900万元；支付智能化投资项目12家，补助金额1400万元；支付绿色化投资项目9家，补助金额1300万元。

（2）项目支持标准按投资规模分档支持：

总投资达到2000万元（设备设资1000万元）支持额度100万元；

总投资达到5000万元（设备设资3000万元）支持额度300万元

总投资达到10000万元（设备设资7000万元）支持额度500万元

总投资达到15000万元（设备设资10000万元）支持额度800万元

2．项目资金执行情况分析

为规范市直工业企业技术改造项目资金管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》等法律法规，市经信局制定了《市直工业企业技术改造项目资金管理暂行办法》。明确了补助资金支持方向，规范了项目申报程序等内容。

①发布项目指南。市经信局依据中央、省、市关于支持传统产业改造升级的重大决策部署发布专项资金项目申报指南、明确重点支持方向和注意事项；

②项目申报。企业依据项目指南和项目申报通知要求向市经信局提出书面申请；

③项目初审。市经信局对申报项目进行形式审查和现场查看。聘请第三方机构（湖北普华立信会计师事务有限公司）对通过初审项目的真实性、建设进度、实施完成等情况进行评估，提出初审意见；

④项目复审。市经信局、市财政局组织相关技术、财务、审计等方面专家，根据初审意见，对项目的可行性和投资效益进行审查，提出复审意见；

⑤项目公示。市经信局根据项目复审意见，拟定支持项目计划，在市经信局的门户网站上公示7天时间，并接受相关部门监督。公示期满后，对公示无异议的项目提出资金使用方案上报市政府。市财政局根据市政府批准的资金安排方案拨付资金。

按照初审、复审以及公示结果，结合核定的补助标准，2020年市经信局对以下28家分别按标准进行了技改资金补助，补助金额共计3600万元（具体补助金额见下表）。

1. 支付数字化投资项目7家，补助金额900万元；

（2）支付智能化投资项目12家，补助金额1400万元；

（3）支付绿色化投资项目9家，补助金额1300万元。

（二）绩效目标完成情况分析

通过省级制造业高质量发展实施该项目，支持了科技创新单位发展，促进研发经费快速增长；促进新技术新材料应用。

1．企业自主创新能力有所提升，引导企业增大研发投入

2020年28家申报企业的研究与试验发展经费支出17716.6万元，较2019年10026.25万元增加76.7％：

如：咸安区真奥金银花药业有限公司研究与试验发展经费支出2019年246.2万元，2020年942万元，增加投入幅度382.9％。

赤壁市工业园区的维达力实业（赤壁）有限公司　研究与试验发展经费支出2019年3172.54元，2020年10909.97万元，增加投入幅度343.88％。该公司拥有累计有效知识产权11项，其中11项实用新型专利已获得授权，2016年至2019年间获得10项专利授权，2020年新获1项授权；目前有25项发明专利在受理中；目前公司在研的主要产品为柔性屏，产品市场前景广阔，在湖北尚属首家，研发技术成熟度和深度，处于同行业领先水平。

2．促进新技术新材料应用

如：赤壁市工业园区的武汉高正新材料科技有限公司在投资塑料母粒、功能性薄膜生产项目，重点掌握和应用微纳米颜料在PVDF中的分散技术、热氧稳定技术、增韧技术、低能表面粘结技术；在设备和工艺开发创新方面，重点掌握和应用高结晶薄膜特种吹膜设备开发、精密挤出吹膜技术、挤出机螺杆构型、流道和模头的CAE设计技术、薄膜缺陷监测和在线消除技术。该项目新增2条母粒生产线和2条全自动薄膜生产线，建成达到年产2300吨塑料母粒、1亿㎡功能性薄膜。

3．为资源节约、环境保护和绿色发展提供示范样板，促进可持续发展

如：赤壁长城炭素制品有限公司环保综合治理改造项目完成后，通过无炭渣阳极取代现有普通阳极进行电解铝生产和电流效率提升，对生产环境带来以下变化：一是电解铝产量增加；但氧化铝单耗不变；二是预焙阳极年消耗量减少，预焙阳极单耗减少；三是年总电耗量不变，吨铝电耗降低。四是氟化盐消耗减少；五是炭渣量减少，炭渣处理费用相应减少。

总体来说，2020年，我市以技术改造为抓手，围绕改善装备、改进产品、节能减排、两化融合等，充分发挥市直工业企业技术进步专项资金的引导和放大效应，实施了一批重点传统产业改造升级工程，加大了“专精特新”和科技型企业技改扶持力度，促进了信息化和工业化深度融合。

四．下阶段工作举措和建议

通过对省级制造业高质量发展专项项目资金进行绩效自评，我们认为对市直工业企业技术改造项目资金管理提出如下建议

（一）完善项目申报基础工作，加强审核工作的力度。

申报资料中对项目实施情况简介，要有指导性意见统一格式，规范企业的申报内容。项目实施企业情况表及财政扶持申请表中的财务数据来源应提供合法依据，比如审计报告或企业所得税申报表，让初审工作更简化合理、有效。还要规范申请表中财务数据的定义：“销售收入”是否含税、“利润”是税前还税后、“税金”是否包括增值税等事项。

（二）健全项目管理制度体系。

第三方中介机构出具专项审计报告书后，备份每家企业具体核减明细，以备以后核查所须。每年下达的组织申报年度技术改造项目的通知时，就技改专项资金的使用方式、范围、扶持内容、标准等作出较为明确详细的规定。

（三）合理平衡不同行业的扶持资金分配，重点突出对优质企业扶持力度。

进一步做好技改项目立项前期对各企业的调查和摸底工作，要做到心中有数，要集中有限的财政资金，有目的地对那些确实具有核心竞争力的的优质企业进行集中扶持，避免出现普惠式的、撒网式的资金扶持倾向。

（四）完善考核机制，加强后续管理监督制度。

（五）严格资料审核。市经信局应按照有关制度规定加强申报项目资料的审核，严格核定子项目绩效目标，确定申报资料的真实性、完整性和项目总体绩效目标的实现。对资料不真实、不齐全、不合规或绩效目标设定不科学的，取消评审资格。

（六）完善专项资金管理制度，加快项目验收进度。完善以预算绩效管理为核心的专项资金管理办法，明确项目支持方向、范围和重点，规范项目申报、评审、公示、审批等程序，制定资金分配标准、资金审批和拨付程序，严格项目验收和考核，突出预算绩效管理。加快项目验收进度，对验收不合格项目应追回补助资金，取消以后年度项目申报资格。

报告日期：2021年03月18日